SPESE / ENTRATE bilancio 2014: dettaglio

Durante il consiglio comunale di giovedì 4 settembre abbiamo presentato il bilancio di previsione 2014. Uno dei documenti contenuti nella redazione del bilancio è il PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE, dove sono contenute tutte le voci previste di spesa e di entrata.

Questo documento, atto pubblico e approvato a seguito di parere favorevole del Revisore dei Conti, è rappresentato da una serie di tabelle di difficile lettura, poichè molto tecnica e contraddistinta da codici e schemi di natura contabile... cose un pò da addetti ai lavori.

Per cercare di rendere più chiaro ed accessibile a tutti il quadro dei "conti" del nostro Comune, abbiamo pensato di riassumere i dati principali in grafici e tabelle di facile lettura.

ENTRATE

  

TITOLO I	ENTRATE TRIBUTARIE	1.778.271,52
TITOLO II	ENTRATE DA TRASFERIMENTI (Stato, Regione, Altri enti)	119.540,07
TITOLO III	ENTRATE EXTRATRIBUTARIE (Affitti, canoni)	375.926,22
TITOLO IV	ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE (per investimenti)	370.675,00
TITOLO III	ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI (mutui)	116.000,00
TITOLO IV	ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI	251.170,00
	TOTALE TITOLI SPESA	3.011.582,81

SPESE

  

TITOLO I	SPESE CORRENTI	2.071.679,24
TITOLO II	SPESE IN CONTO CAPITALE (per investimenti)	550.569,50
TITOLO III	SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI (quota capitale di mutui e prestiti)	138.164,07
TITOLO IV	SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI	251.170,00
	TOTALE TITOLI SPESA	3.011.582,81

N.B.:

L’abbinamento dei colori nelle tabelle titoli di spesa e titoli di entrata, dato che determinate voci di spesa possono essere coperte esclusivamente da determinate voci di entrata.

Qualche esempio:

entrate derivanti da concessioni edilizie o da mutui vanno a coprire spese di investimento, quali nuove opere pubbliche; viceversa per le spese correnti si devono utilizzare le entrate tributarie.

GRAFICI con PERCENTUALI

Ci siamo concentrati sul Titolo I - spese correnti (che rappresentano circa i 2/3 delle spese del nostro Comune), quello che sicuramente suscita maggior interesse e curiosità, anche perchè coperto in gran parte dalle entrate tributarie. Ci sembra giusto far conoscere e capire a cosa vengono destinati i tributi che tutti noi versiamo.

Di seguito riportiamo tabella e grafico delle voci di spesa corrente: ci siamo attenuti alla suddivisione in "funzioni", così come riportate nella documentazione di bilancio depositata in Comune.

 Analisi del TITOLO I (SPESE CORRENTI): Spese per funzioni 

Funzione 1	FUNZIONI GENERALI DI AMMINISTRAZIONE DI GESTIONE E CONTROLLO		756.850,75
	1 – Spese per Amministrazione ed elezioni 2 – Segreteria generale 3 – Gestione Economica e finanziaria 4 – Gestione fisco e tributi 5 – Gestione beni e patrimonio 6 – Ufficio Tecnico 7 – Anagrafe, Stato civile 8 – Altri servizi	38.000 236.200 119.500 50.200 32.700 118.300 98.000 64.200
Funzione 3	FUNZIONI DI POLIZIA LOCALE		56.289,00
Funzione 4	FUNZIONI DI ISTRUZIONE PUBBLICA		231.703,58
	1 – Scuola Materna e Baby Birba 2 – Scuola Primaria 3 – Scuola Media 4a – Trasporto scolastico 4b – Mensa scolastica 4c – Attività parascolastiche	88.800 43.300 30.000 38.500 16.300 15.000
Funzione 5	FUNZIONI RELATIVE ALLA CULTURA E AI BENI CULTURALI		42.784,00
	1 – Biblioteca 2 – Teatri e attività culturali	21.500 21.300
Funzione 6	FUNZIONI NEL SETTORE SPORTIVO E RICREATIVO		114.969,82
	2 – Gestione stadio, campi, palazzetto e altri impianti sportivi 3 – Manifestazioni e contributi	111.400 3.600
Funzione 7	FUNZIONI NEL CAMPO TURISTICO (manifestazioni)		18.900,00
Funzione 8	FUNZIONI NEL CAMPO DELLA VIABILITA' E DEI TRASPORTI		307.755,95
	1 – Cantonieri, arredo, segnaletica, manutenzioni, rimozione neve 2 – Illuminazione pubblica	181.200 126.500
Funzione 9	FUNZIONI RIGUARDANTI LA GESTIONE DEL TERRITORIO E DELL'AMBIENTE		360.842,07
	1 – Urbanistica 3 – Protezione Civile 4 – Servizio Idrico 5 – Smaltimento rifiuti 6 – Aree verdi, bagni pubblici, animali randagi, Unione Comuni, altro	24.300 5.700 8.600 281.900 40.300
Funzione 10	FUNZIONI NEL SETTORE SOCIALE		179.574,17
	1 – Infanzia, minori 3 – Casa di Riposo 4a – Assistenza e servizi alla persona (c. anziani, Caritas, invalidi..) 4b – Monviso Solidale 5 – Servizio necroscopico e cimiteriale	1.200 1.300 89.000 73.300 14.800
Funzione 11	FUNZIONI NEL CAMPO DELLO SVILUPPO ECONOMICO (affissioni, uff. commercio)		2.009,90
	Totale  TITOLO I – SPESE CORRENTI		2.071.679,24

P.S.:

il lavoro di analisi è stato predisposto per motivi di trasparenza e per favorire i lavori della commissione bilancio (anche quella extraconsiliare in corso di formazione) nel valutare con attenzione le strategie di eventuale revisione della spesa.